Повні перевірки декларацій: податкова зобов’язала дружину посадовця митниці Хмельниччини сплатити 309 тис. грн до бюджету

Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) та Державна податкова служба (ДПС) України продовжують роботу у межах обміну інформацією для забезпечення дотримання антикорупційного та податкового законодавства. Зокрема, НАЗК забезпечує ефективний фінансовий контроль за достовірністю даних у деклараціях публічних службовців та інформує ДПС України про виявлені факти можливого порушення вимог податкового законодавства. Такі заходи спонукають декларантів добровільно сплачувати податки до бюджету або ж примусово за рішенням органів податкової служби.

Так, під час проведення повної перевірки декларації посадовця Державної митної служби з Хмельниччини встановлено надходження на банківські рахунки його дружини коштів від майже 800 осіб на понад 1,4 млн грн. При цьому задекларовано лише 112 тис. грн доходу від зайняття нею підприємницькою діяльністю. Дружина декларанта на запит НАЗК пояснила, що доходи протягом звітного періоду отримувала як фізична особа-підприємець у розмірі 112 тис. грн, які зазначені у податковій звітності. Такі пояснення, вказували на те, що дружина декларанта могла приховати інші суми доходів від оподаткування, про що НАЗК проінформувало ДПС. 

Перевіряючи це повідомлення, ДПС підтвердила, що дружина декларанта  порушила вимоги податкового законодавства як фізична особа-підприємець (ФОП). Вона приховала від оподаткування доходи, у тому числі від зайняття підприємницькою діяльністю, та не сплатила відповідні платежі до бюджету. 

ДПС за результатами позапланової перевірки прийняла податкові повідомлення рішення, за якими визначено грошові зобов’язання дружини декларанта на понад 309 тис. грн (понад 274 тис. грн за основними платежами та понад 35,7 тис. штрафних санкцій). Тобто, розмір донарахувань майже втричі перевищив розмір задекларованого доходу.