Картка проєкту
|
Розробник проєкту Закону: Міністерство охорони здоров’я України
|
Мета проєкту Закону – приєднання України до Протоколу про ліквідацію незаконної торгівлі тютюновими виробами, що забезпечить виконання міжнародних домовленостей України у сфері боротьби з незаконним обігом тютюну, та об’єднання зусиль нашої держави із зусиллями міжнародної спільноти у протидії нелегальній торгівлі тютюном |
Проєкт Закону надіслано відповідно до § 372 Регламенту Кабінету Міністрів України |
Резюме антикорупційної експертизи
За результатами антикорупційної експертизи проєкту Закону України «Про приєднання України до Протоколу про ліквідацію незаконної торгівлі тютюновими виробами» Національне агентство ідентифікувало корупціогенний фактор, який зумовлює потребу в його доопрацюванні, а саме наділення суб’єкта господарювання обов’язком здійснювати належну перевірку своїх контрагентів без чітких меж своєї юридичної відповідальності.
Опис виявленого корупціогенного фактора
Нечітка, з порушенням принципу юридичної визначеності, регламентація прав, обов’язків чи відповідальності фізичних (юридичних) осіб у будь-якій сфері правового регулювання
Проєктом Закону України «Про приєднання України до Протоколу про ліквідацію незаконної торгівлі тютюновими виробами» пропонується, зокрема, внести зміни до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (далі – проєкт Закону).
Відповідно до ч. 8 ст. 72 проєкту Закону суб’єкт господарювання, який отримав ліцензію на право оптової торгівлі тютюновими виробами, ліцензію на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами, ліцензію на право оптової торгівлі рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, або ліцензію на право роздрібної торгівлі рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, зобов’язаний здійснювати належну перевірку своїх контрагентів до початку та в процесі ділових відносин.
Згідно з ч.ч. 2, 3 ст. 7 Протоколу про ліквідацію незаконної торгівлі тютюновими виробами належна перевірка у відповідних випадках і відповідно до національного законодавства і цілей Рамкової конвенції ВООЗ із боротьби проти тютюну включає, зокрема, вимоги щодо ідентифікації клієнта, наприклад отримання та поновлення такої інформації:
(a) підтвердження наявності у фізичної або юридичної особи ліцензії відповідно до ст. 6;
(b) якщо клієнт є фізичною особою, – ідентифікаційної інформації, включаючи повне ім’я, комерційне найменування, комерційний реєстраційний номер (у разі наявності), відповідні реєстраційні податкові номери (у разі наявності) та підтвердження офіційного документа, що посвідчує особу;
(c) якщо клієнт є юридичною особою, – ідентифікаційної інформації, включаючи повне найменування, комерційне найменування, комерційний реєстраційний номер, дату та місце реєстрації, місцезнаходження корпоративної штаб-квартири і основне місце здійснення діяльності, відповідні реєстраційні податкові номери, копії свідоцтв про реєстрацію або аналогічних документів, його корпоративні філії, імена його директорів і будь-яких призначених законних представників, включаючи імена представників і підтвердження їх офіційних документів, що посвідчують особу;
(d) опису передбачуваного використання та ринку, на якому передбачається здійснювати продаж тютюну, тютюнових виробів або виробничого обладнання;
(e) опису місця встановлення та експлуатації виробничого обладнання.
Належна перевірка може включати вимоги стосовно ідентифікації клієнта, наприклад отримання та поновлення такої інформації:
(a) документації або декларації, що стосується будь-яких учинених злочинів;
(b) реквізитів банківських рахунків, призначених для використання при здійсненні операцій.
Однак у проєкті Закону не розкрито змісту поняття «належна перевірка», відсутній перелік дій, юридичних фактів, критеріїв чи документів, які суб’єкт господарювання має перевірити, щоб цей обов’язок вважався виконаним належним чином.
Запропонований спосіб правового регулювання містить суттєві корупційні ризики та не відповідає принципу юридичної визначеності як ключовому елементу верховенства права.
Неврегульованість процедурних елементів та оціночний характер обов’язку автоматично розширюють дискреційні повноваження посадових осіб контролюючого органу під час проведення перевірок суб’єкта господарювання.
Рекомендація НАЗК:
визначити вичерпний перелік дій, які зобов’язаний вчинити суб’єкт господарювання для здійснення належної перевірки своїх контрагентів.
Висновок:
проєкт Закону містить корупціогенний фактор та потребує доопрацювання з урахуванням наданої рекомендації.
В.о. Голови Національного агентства
з питань запобігання корупції Микола КОРНЕЛЮК
